遺言・相続実務ガイド｜事業と財産を次世代へつなぐ準備と手続き
※本記事は執筆当時の情報に基づきます。法改正等により現在の内容と異なる場合がありますので、実際の運用にあたっては必ず最新の法令をご確認ください。
遺言書を生前に整備しておくことで、相続発生後の手続きを大幅に簡略化し、相続人間のトラブルを防ぐことができます。一方、相続が発生した後は期限のある届出・申告が複数重なり、遺言書の有無・相続人の人数・財産の種類によって対応が大きく変わります。期限を過ぎると相続放棄ができなくなったり、相続税の優遇措置が受けられなくなるリスクもあります。
このページでは、遺言・相続に関する手続きを整理し、各手続きの詳細解説記事へ案内します。
相続手続きの全体スケジュール
相続が発生してから何をいつまでに行うべきかを期限別に整理しています。まずスケジュールを把握した上で、必要な手続きを確認してください。
遺言書
遺言書は、相続発生後の手続きを大幅に簡略化し、意図しない財産分配を防ぐ重要な書類です。特に事業承継を控えた経営者には早期の作成が推奨されます。
遺言書作成の基礎知識
自筆証書遺言・公正証書遺言・秘密証書遺言の違いと、作成にあたって知っておくべき基礎知識を解説しています。
公正証書遺言の作り方
最も確実性が高い公正証書遺言について、証人の手配・費用・手順を解説しています。
事業承継と遺言
中小企業社長が遺言書で決めておくべき事業承継に関する事項を解説しています。後継者への自社株・事業用資産の承継をあらかじめ明確にしておく重要性を説明しています。
相続手続き
相続が発生した後の財産分割・名義変更・機関への届出など、実務的な手続きを解説しています。
法定相続情報証明制度
複数の金融機関・不動産登記などで同じ書類を何度も提出する手間を省く法定相続情報証明制度の利用手順を解説しています。先に取得しておくと後続の手続きをスムーズに進められます。
遺産分割協議書の作成
相続人全員の合意内容を法的に有効な書面にまとめる遺産分割協議書の作成方法を解説しています。
銀行・証券口座の相続手続き
口座凍結後の解約・名義変更までの流れと、金融機関ごとに異なる必要書類の対応方法を解説しています。
自動車の相続手続き
普通車・軽自動車・二輪車で手続きの名称も窓口も変わります。遺産分割協議の成立後15日以内という期限があり、車種ごとの申請先と必要書類、車庫証明の要否を解説しています。
当事務所の強み
- 生前の遺言書作成から、相続発生後の相続人・相続財産の調査、遺産分割協議書の作成、金融機関・運輸支局での名義変更まで一貫して対応します
- 事業承継を見据えた自社株・事業用資産の承継設計を、FPの知見をあわせて支援します
- 相続登記・相続税申告・紛争性のある案件は業務範囲外ですが、提携する司法書士・税理士・弁護士と連携し、窓口を一本化したまま進められます
相続は期限のある手続きが同時に走ります。何がいつまでに必要かを整理するところから着手します。
